Професійний бухгалтер розповість усі подробиці про податкову систему в Португалії. 1 година (за попереднім записом).
Португалія відома своїми приголомшливими пейзажами, багатою культурою та доброзичливим місцевим населенням. Однак, для експатів, які розглядають можливість переїзду в цю чудову країну, розуміння її податкової системи має найважливіше значення. Інтеграція в португальську податкову систему може виявитися непростим завданням. У цій статті ми розглянемо особливості податкової системи Португалії, важливі нюанси для експатів, поговоримо про важливість співпраці з податковим консультантом, про які податки ви маєте знати, і про те, як обрати консультанта з податків у Португалії, що відповідає вашим потребам.
У Португалії діє унікальна, складна і всеосяжна податкова система, що включає різні види податків як на національному, так і на муніципальному рівнях. У Португалії є такі податки, як: прибутковий податок, ПДВ, податок на майно, податок на розкіш, податок на спадщину тощо. Кожен із цих податків має свій власний набір правил і розмір ставок, тому експатам необхідно чітко розуміти, як працює ця система. Самостійно зробити це досить складно, тоді як податковий консультант у Португалії допоможе вам розібратися у всіх податках і нюансах, які можна застосувати конкретно до вашої ситуації. Нижче ми розглянемо загальні принципи та поняття португальської податкової системи.
Статус податкового резидента Португалії має вирішальне значення, оскільки він впливає на ваші податкові зобов'язання. Для того, щоб стати податковим резидентом Португалії, недостатньо мати NIF і навіть, незважаючи на чинне законодавство, проживати на території країни постійно або понад 183 дні на рік. Усі ці тонкощі можна дізнатися у нашого фахівця на податковій консультації в Португалії.
У питаннях постановки на податковий облік португальська податкова служба дуже категорична. Якщо у вас ще немає посвідки на тимчасове проживання, не зареєстрована компанія або самозайнятість, то для постановки на податковий облік необхідно надати такі документи:
Статус NHR - це спеціальний податковий режим для нових резидентів, який надає значні податкові пільги, включно з єдиною ставкою прибуткового податку в розмірі 20 % на певні доходи в Португалії та звільнення від сплати податків на доходи з-за кордону протягом десяти років. З 2024 року можливість запросити NHR-статус для нових резидентів заблоковано. Рішення це не остаточне, можливо, уряд Португалії поверне NHR уже наступного року. У деяких випадках податкова інспекція йде на поступки і дозволяє застосувати цей режим. Більш детально з питанням застосування NHR вам допоможе розібратися наш податковий консультант у Португалії.
Щоб ефективно управляти своїми фінансами, необхідно розуміти, які податки взагалі існують у Португалії. Звичайно, у всіх різні ситуації і найкраще отримати податкову консультацію в Португалії з урахуванням вашої особистої ситуації. Нижче розглянемо основні типи податків у Португалії.
Прибутковий податок у Португалії є прогресивним, його ставки варіюються від 14,5 до 48%. Точна ставка залежить від країни вашого постійного і тимчасового резидентства, рівня вашого доходу і країни його походження. Докладніше дізнатися про всі фактори, що впливають на розмір ставки, можна на консультації з міжнародним податковим консультантом у Португалії.
Прибутковий податок поділяється на податок на доходи фізичних осіб і податок на доходи юридичних осіб. Давайте розберемося в кожному з них.
Резиденти Португалії оподатковуються податком на доходи фізичних осіб IRS (Rendimento das Pessoas Singulares), який стягує податок з доходів по всьому світу. Нерезиденти, навпаки, оподатковуються тільки на дохід, отриманий у Португалії.
Підприємства, що працюють у Португалії, зобов'язані платити IRC (Rendimento das Pessoas Coletivas), який стягується з прибутку компаній. Ставка і зобов'язання залежать від розміру компанії та її доходів.
Податок на додану вартість, - ПДВ або IVA (Imposto sobre Valor Acrescentado) у Португалії, - це податок, що застосовується до більшості товарів і послуг. Розуміння ставок ПДВ і звільнень від нього критично важливе як для споживачів, так і для підприємств. Якщо ви хочете надавати послуги в Португалії, консультація з ПДВ - можливість не тільки розібратися в цьому питанні, а й, можливо, заощадити значну суму.
Обираючи нерухомість для купівлі в Португалії, не забудьте отримати податкову консультацію в Португалії. Купуючи нерухомість у Португалії, необхідно знати про такий податок, як IMI (Imposto Municipal sobre Imóveis - муніципальний податок на нерухомість) і AIMI (Adicional ao Imposto Municipal sobre Imóveis - додатковий муніципальний податок на нерухомість), який також називають податком на розкіш. Цей податок поширюється на нерухомість вартістю понад 600 000 євро і стягується як з приватних осіб, так і з компаній, що володіють дорогою нерухомістю.
Податки на спадщину і дарування в Португалії відносно невисокі порівняно з іншими європейськими країнами. Зазвичай вони поширюються тільки на активи, що перебувають у Португалії, і можуть бути мінімізовані шляхом ретельного планування, з чим вам допоможе міжнародний податковий консультант у Португалії.
Деякі послуги можуть бути складними для самостійного виконання. Довіртеся нашій команді професіоналів, щоб пройти кожен етап.
Податковий рік у Португалії збігається з календарним роком, і податкові декларації має бути подано в період з 1 квітня до 30 червня наступного року.
Під час подання податкової декларації вам знадобляться різні документи, зокрема підтвердження доходу, місця проживання, а також відрахувань і пільг, на які ви претендуєте.
Угоди про уникнення подвійного оподаткування дуже важливі для експатів, оскільки вони допомагають уникнути подвійного оподаткування одного й того самого доходу. Португалія підписала Угоди про уникнення подвійного оподаткування з більш ніж 70 країнами, включно зі США, Великою Британією, Канадою та Австралією. Ці угоди містять рекомендації щодо оподаткування транскордонних доходів. Для власників бізнесу також буде корисно отримати щодо португальського ПДВ роз'яснення. Зробити це можна на консультації ПДВ.
Як і в багатьох інших країнах, у Португалії можна знизити розмір сплачуваних податків завдяки податковим відрахуванням. Податкові відрахування бувають особистими та корпоративними.
До особистих відрахувань належать витрати на охорону здоров'я, освіту та житло. Підтвердження цих витрат може значно зменшити вашу базу оподаткування.
Власники бізнесу можуть відняти витрати, пов'язані з веденням бізнесу, як-от зарплата, оренда та комунальні послуги, що допомагає знизити податковий тягар.
Не володіючи достатніми знаннями і досвідом, досить легко переплатити, отримати штрафи і пені. Експати часто стикаються з такими проблемами, як мовний бар'єр, нерозуміння місцевого податкового законодавства та бюрократія.
Щоб подолати ці труднощі є два шляхи:
Тепер, коли ми в загальних рисах розуміємо, як влаштована податкова система, давайте розглянемо переваги найму податкового консультанта.
Податкові консультанти - це експерти в цій галузі, що володіють глибокими знаннями португальського податкового законодавства та нормативних актів. Вони постійно стежать за останніми змінами, забезпечуючи дотримання законодавства та оптимальні податкові стратегії.
Управління податками забирає багато часу. Податковий консультант знімає цей тягар з ваших плечей, даючи вам змогу зосередитися на інших важливих аспектах вашого життя або бізнесу.
Неправильне заповнення документів і порушення строків можуть призвести до великих штрафів. Податковий консультант гарантує, що ваші податки буде подано правильно і вчасно, що дасть змогу уникнути штрафів.
Не всі податкові консультанти однакові. Але оскільки Португалія викликає великий інтерес серед іноземців, то і консультантів, які працюють у сфері міжнародного оподаткування тут досить багато. Обираючи консультанта з податків у Португалії, переконайтеся, що ваш податковий консультант має необхідну кваліфікацію і великий досвід роботи з податками як у Португалії, так і за кордоном.
Шукайте податкового консультанта з досвідом роботи саме з податками експатів, хорошими відгуками та чітким розумінням як місцевого, так і міжнародного податкового законодавства.
Розуміння податкової системи Португалії необхідне експатам для того, щоб уникнути підводного каміння і повною мірою скористатися наявними пільгами.
Найняти податкового консультанта в Португалії - розумний крок для тих, хто стикається зі складнощами місцевої податкової системи. Податкові консультанти пропонують експертні знання, економлять ваш час і допомагають уникнути дорогих помилок.
Незалежно від того, чи є ви фізичною або юридичною особою, податковий консультант може надати вам індивідуальну консультацію і забезпечити дотримання всіх податкових зобов'язань.
Податки - це завжди складно. Щоб не заплутатися і врахувати всі нюанси, потрібно витратити досить багато часу і сил. Крім того, це додатковий стрес, якого і так достатньо в еміграції. Наші професіонали володіють експертними знаннями і великим досвідом у сфері португальського оподаткування, мають профільну освіту і всі необхідні ліцензії та дозволи.
Фахівці Move to Cascais готові відповісти на будь-які питання, пов'язані з вашими податковими зобов'язаннями в Португалії. Неважливо, чи плануєте ви переїзд і хочете підготуватися, чи вже перебуваєте в Португалії, і питання управління податками перейшло з теоретичних у практичні.
Час - найцінніший ресурс. Наші податкові консультанти допоможуть вам зберегти і витратити його на більш приємні моменти, ніж вивчення всіх тонкощів податкового законодавства Португалії.
Ні, це не обов'язково, але дуже рекомендується, особливо якщо у вас складні податкові ситуації або ви не знайомі з португальським податковим законодавством.
Податковий консультант повинен мати відповідну кваліфікацію, наприклад ступінь у галузі бухгалтерського обліку або фінансів, а також сертифікати визнаних професійних організацій.
Так, багато податкових консультантів спеціалізуються на міжнародному оподаткуванні та можуть допомогти у вирішенні питань транскордонного оподаткування та офшорного структурування.
Вартість послуг залежить від досвіду консультанта і складності вашої податкової ситуації. Гонорар може становити від €50 до €1000 на годину.
Візьміть із собою декларації про доходи, податкові декларації, документи про власність і будь-які інші документи, що стосуються ваших доходів і витрат. Більш детально про всі необхідні документи конкретно у вашій ситуації, вас проінформує податковий консультант.
Відкладати вільне життя на потім – все одно, що обкрадати себе. Ми не обираємо, де народитися, але можемо вибирати, де і як жити! Така свобода – це здорово, правда?
Ділимося історіями переїздів й розповідаємо, чому можна і потрібно жити в красивій, доброзичливій, затишній і дуже веселій Португалії!
Надаємо підтримку протягом усіх етапів, пропонуємо послуги дитячого імміграційного адвоката, допомагаємо з поручителем, реєстрацією та іншими питаннями.
Не пропустіть можливість почати нове життя в прекрасній Португалії.
Подайте заявку просто зараз, і наша команда професіоналів допоможе вам із переїздом, оформленням документів і наданням усієї необхідної інформації.
Щоб довести, що ви є висококваліфікованим фахівцем, необхідно мати диплом про вищу освіту з апостилізацією і обіймати посаду в португальській компанії, що відповідає вашій освіті. При цьому заробітна плата має бути щонайменше в 1,5 вищою за середню по Португалії. У 2024 році це 2 000 євро на місяць або близько того
Ця віза найкраще підходить для людей, які мають легальний і регулярний пасивний дохід у розмірі щонайменше €1000 на місяць після вирахування податків і заощадження на банківському рахунку щонайменше €9120 на людину.
Digital Nomad Visa видається людям, які працюють віддалено й отримують дохід понад 3300 євро на місяць. Це довгострокова віза, яка веде до отримання посвідки на проживання. Португальське консульство розглядає заявку на отримання візи протягом 90 днів.
Стартап-віза в Португалії (стаття 89.4) – це простий спосіб переїхати сюди з командою колег, навіть якщо у вас є тільки ідея для стартапу. Ба більше, краще мати саме ідею, а не готовий і функціонуючий бізнес – тоді процес отримання посвідки на проживання за стартап-візою пройде набагато швидше.